Vad kännetecknar en alternativ investeringsfond
Dessa föreskrifter genomför emellertid de delar av direktivet som inte genomförs genom LAIF eller förordningen om förvaltare av alternativa investeringsfonder. Det tål att poängteras att en svensk AIF-förvaltare inte behöver vara ett aktiebolag, vilket är fallet för t. Förteckningen ska innehålla uppgift om förvaltarens direkta och indirekta ägare samt uppgift om kvalificerade innehav och de belopp som varje innehav motsvarar.
Om verksamheten har drivits under en period som är längre än ett år, ska verksamhetsplanen innehålla uppgifter om föregående års fasta omkostnader. Det ska finnas en översiktlig beskrivning av vilka system som finns samt av systemens funktioner och användningsområden. Uppgifter ska lämnas om samtliga led som ingår i ägarkedjan.
Därför ska du ha alternativa investeringar i portföljen
Här avses personer med ansvar som kan anses motsvara det som en styrelseledamot, styrelsesuppleant, verkställande direktör eller ställföreträdande verkställande direktör har i ett aktiebolag. Om ägaren är en juridisk person ska de uppgifter bifogas som framgår av avsnitt 1, bilaga 2. Om den juridiska person som innehar ett kvalificerat innehav är en annan juridisk person än ett aktiebolag ska bilaga 3 användas för uppgifter om motsvarande ledande befattningshavare.
Verksamhetsplanen ska även anpassas till eventuell verksamhet från en filial och sådan förvaltning av alternativa investeringsfonder som avses i 6 kap. Som framgår av 1 kap. Den ska även visa var i organisationen funktionerna för regelefterlevnad och riskhantering ingår. Det ska även finnas uppgifter om eventuella uppdrag och ägarintressen i andra företag inom den finansiella sektorn eller i aktiemarknadsbolag. Den som förvaltar en alternativ investeringsfond är att betrakta som en AIF-förvaltare.
För en AIF-förvaltare som förvaltar sådana slutna fonder som avses i 4 kap. För en styrelseledamot, styrelsesuppleant, verkställande direktör och dennes ställföreträdare i en juridisk person som äger ett kvalificerat innehav, ska de uppgifter som framgår av bilaga 3 bifogas till ansökan. Några sådana tekniska standarder har dock inte tagits fram, men om det skulle ske kan man vänta sig att dessa föreskrifter skulle behöva revideras.
Förvaltaren ska i prognosen redovisa vilka antaganden som den bygger på. Det ska även framgå vilka åtgärder som ska vidtas när det gäller informationssäkerhet. Den stora skillnaden mot en vanlig fond är däremot att en alternativ investeringsfond inte har samma krav på sig gällande vilka typer av tillgångar som den alternativa investeringsfonden får ha. Andra förvaltare ska lämna uppgifter om vilka som ingår i ledningen.
En hänvisning ska även finnas till de interna regler som anger förvaltarens strategier för att använda rösträtter enligt artikel 37 i kommissionens delegerade förordning. Prognosen ska omfatta. Det ska även anges i verksamhetsplanen om förvaltaren ingår i ett finansiellt konglomerat enligt lagen om särskild tillsyn över finansiella konglomerat. En AIF-förvaltare ska även lämna uppgifter om personer med ett särskilt funktionsansvar, t.
Investera i en AIF
Se även vår specialsida om fondlagstiftningen. Uppgiften om investerarnas rätt till inlösen behövs för att Finansinspektionen ska kunna bedöma om det högre tröskelvärde som föreskrivs i 2 kap. I verksamhetsplanen ska AIF-förvaltaren lämna uppgifter om beräknade fasta omkostnader för det första verksamhetsåret. Om det sker ändringar i ägarkretsen eller ledningen efter det att en AIF-förvaltare har fått tillstånd ska det hanteras som en sådan väsentlig ändring som ska anmälas till Finansinspektionen enligt 3 kap.
I verksamhetsplanen ska en AIF-förvaltare även beskriva de olika områdena eller funktionerna samt övergripande redogöra för de åtgärder och funktioner som utförs inom respektive del. Motsvarande bilagor som här anges ska då användas. Ansökan ska undertecknas av en behörig företrädare för förvaltaren. Översikten ska visa vem som är ansvarig för respektive område eller funktion samt hur många personer som är verksamma inom dessa områden eller funktioner.
Ändrad genom FFFS varigenom definitionen av den delegerade förordningen till Mifid 2 infördes. För samtliga personer som anges i ledningsförteckningen ska det finnas uppgifter om utbildning samt tidigare och aktuell erfarenhet av relevant verksamhet. Det kan noteras att kommissionen har möjlighet att ta fram tekniska standarder avseende vilken information som ska lämnas i samband med tillståndsansökan, inklusive verksamhetsplanen se artikel 7.
Det ska också finnas uppgifter om förvaltaren har nära förbindelser med någon juridisk eller fysisk person på det sätt som framgår av 1 kap. Notera även de regler avseende innehållet i tillståndsansökan som finns i 3 kap. Det ska finnas uppgifter om antalet anställda i förvaltaren och om det bland dessa finns personer som även har anställning i ett annat företag. Förvaltaren ska till verksamhetsplanen bifoga kopior av de uppdragsavtal som den ingått eller avser att ingå.
Innehållet i verksamhetsplanen ska anpassas till den typ av verksamhet som AIF-förvaltaren driver. I sammanhanget ska det redogöras för vilka funktioner för sekretesskydd som används för att hindra obehöriga att ta del av sekretessbelagd information. En alternativ investeringsfond fungerar i princip precis som en vanlig fond. Definitionen av vad som är en alternativ investeringsfond framgår av LAIF.
Redogörelsen som krävs enligt första stycket 2 har sin bakgrund i att en AIF-förvaltare som anmäler sig för registrering som huvudregel inte får marknadsföra sina fonder till icke-professionella investerare, se t. Det ska även finnas en redogörelse för hur förvaltaren avser att informera investerarna enligt artikel 24 i kommissionens delegerade förordning.
Om en annan behörig myndighet inom EES gjort prövningen, ska den juridiska eller fysiska personen bifoga en handling som styrker detta. Vad är en alternativ investeringsfond? Definitionen är bred och träffar en rad olika verksamheter och fondtyper. En känslighetsanalys ska även lämnas som visar hur ändrade antaganden, exempelvis för förvaltningsvolymer och avkastning i förvaltade alternativa investeringsfonder, påverkar angivna prognoser och kapitalkrav enligt lagen om förvaltare av alternativa investeringsfonder.
Andra AIF-förvaltare än aktiebolag ska lämna de uppgifter som framgår av bilaga 4 för motsvarande ledande befattningshavare.